Компания-поставщик тканей отгрузила крупный заказ швейному цеху с отсрочкой платежа на 60 дней, а деньги на закупку следующей партии сырья нужны были уже через две недели. Знакомая ситуация для многих поставщиков: товар отгружен, а деньги придут нескоро. Факторинг — что это за инструмент и кому он на самом деле нужен?
Факторинг — это продажа права требования долга по неоплаченному счёту факторинговой компании или банку, которая сразу выплачивает поставщику большую часть суммы, а остаток — после того как покупатель рассчитается.
Разберём, чем факторинг отличается от обычного кредита, сколько он стоит по принципу расчёта и кому реально помогает закрыть кассовый разрыв.
Что такое факторинг простыми словами
Если коротко: поставщик отгрузил товар с отсрочкой платежа, но не хочет ждать 30, 60 или 90 дней, чтобы получить деньги. Факторинговая компания выкупает этот долг покупателя и платит поставщику сразу, за вычетом комиссии, а сама потом получает деньги от покупателя в срок по договору.
Это не заём в привычном смысле — поставщик не берёт долг на себя, он продаёт уже существующее право на будущий платёж. Факторинг иногда проще получить, чем классический кредит для бизнеса, особенно если у покупателя хорошая репутация.
Чем факторинг отличается от кредита
Кредит увеличивает долговую нагрузку: деньги нужно возвращать в любом случае, платит покупатель или нет. При факторинге риск неоплаты во многих схемах частично переходит на факторинговую компанию, а поставщик просто получает деньги раньше срока — это также помогает вовремя платить налоги, о которых есть статья про налоги для бизнеса.
Ещё разница — в залоге. Кредиту почти всегда нужно обеспечение, а обеспечением факторинга обычно служит сама дебиторская задолженность, то есть право требования по счёту.
Кому на самом деле нужен факторинг
Чаще всего к факторингу обращаются поставщики товаров и услуг, которые работают с отсрочкой платежа: производители, оптовые продавцы, компании, поставляющие товар в розничные сети. Особенно он выручает, когда один-два крупных покупателя формируют большую часть выручки, а платят с задержкой.
Знакомая история: небольшой производитель упаковки отгружал товар супермаркетам с отсрочкой в 45 дней и каждый месяц занимал деньги на зарплату сотрудникам. После перехода на факторинг деньги стали приходить почти сразу после отгрузки.
Как посчитать стоимость факторинга
Стоимость факторинга — это комиссия за то, что деньги приходят раньше срока, плюс иногда отдельная плата за администрирование задолженности. Формула словами: стоимость факторинга равно сумма счёта умножить на комиссию за досрочную оплату.
Числа условные, для примера — подставьте свои. Счёт на 50 000 000 сум, факторинговая компания сразу выплачивает 90% суммы — 45 000 000 сум, а после оплаты покупателем возвращает остаток за вычетом комиссии, скажем, 1 000 000 сум. Итого поставщик получает вместо 50 000 000 сум через 60 дней — 49 000 000 сум почти сразу, теряя 1 000 000 сум, но выигрывая два месяца свободных денег в обороте.
Второй пример: если бы та же сумма зависла на 60 дней без факторинга, компании пришлось бы либо занимать под проценты, либо задерживать собственные платежи и зарплату — а это уже более дорогая цена задержки. Прикинуть стоимость обычного заёмного финансирования можно на калькуляторе на NARXTOP.
Какие бывают виды факторинга
Факторинг делится на два типа по тому, кто несёт риск неоплаты: с регрессом, когда поставщик всё же отвечает, если покупатель не заплатит, и без регресса, когда риск полностью берёт факторинговая компания за более высокую комиссию. Есть и деление по видам сделок — внутренний и экспортный факторинг для расчётов с зарубежными покупателями.
Выбор схемы зависит от того, насколько поставщик доверяет платёжеспособности покупателя и готов ли платить больше за снятие риска.
Что делать, если факторинг не подходит
Факторинг работает не для всех: если бизнес продаёт напрямую физическим лицам за наличные, без отсрочки платежа, финансировать там нечего. В этом случае для закрытия кассовых разрывов используют кредитную линию, овердрафт или короткий микрозайм, а свободные остатки полезно держать на вкладе.
Сравнение факторинга, кредита и овердрафта
| Параметр | Факторинг | Кредит |
|---|---|---|
| На что выдают | Под уже существующий долг покупателя | Под любую цель бизнеса |
| Залог | Обычно сама дебиторская задолженность | Часто отдельное имущество |
| Риск неоплаты | Может частично перейти к фактору | Полностью на бизнесе |
| Скорость получения денег | Обычно быстро после отгрузки | Зависит от проверки заявки |
| Кому подходит | Поставщикам с отсрочкой платежа | Любому бизнесу с залогом |
Частые заблуждения про факторинг
- Считать факторинг разновидностью кредита с теми же правилами — на деле это продажа права требования, а не заём.
- Думать, что факторинг подходит любому бизнесу — без отсрочки платежа покупателям финансировать там нечего.
- Ожидать, что факторинговая компания всегда полностью берёт на себя риск неоплаты — это зависит от вида факторинга и условий конкретного договора.
- Сравнивать факторинг только по размеру комиссии, не считая, сколько стоит альтернатива — простой кредит или задержка собственных платежей.
Короткие ответы
Чем факторинг отличается от обычного кредита
Факторинг — это продажа права требования по уже существующему долгу покупателя, а не новый заём, который нужно возвращать самому.
Кому больше всего подходит факторинг
Поставщикам товаров и услуг, которые работают с отсрочкой платежа и хотят получать деньги сразу после отгрузки, а не через недели или месяцы.
Несёт ли поставщик риск, если покупатель не заплатит
Зависит от вида факторинга: при факторинге с регрессом часть риска остаётся на поставщике, без регресса — риск переходит к факторинговой компании.
Сколько стоит факторинг
Точную комиссию без данных конкретной компании назвать нельзя, ориентировочно она зависит от суммы, срока отсрочки и надёжности покупателя — уточняйте у фактора.
Коротко
- Факторинг — это продажа права требования по неоплаченному счёту, а не обычный кредит с долговой нагрузкой на поставщика.
- Он в первую очередь нужен поставщикам, которые работают с отсрочкой платежа и хотят получать деньги сразу после отгрузки.
- Стоимость факторинга — это комиссия за досрочную оплату, которую стоит сравнивать с ценой альтернативного финансирования.
- Факторинг бывает с регрессом и без — от этого зависит, кто несёт риск, если покупатель не заплатит.
- Если бизнес продаёт без отсрочки платежа, факторинг не подходит — там выручают кредитная линия, овердрафт или короткий заём.
