Mato yetkazib beruvchi kompaniya tikuv sexiga katta buyurtmani 60 kunlik to‘lov kechiktirish bilan jo‘natdi, keyingi xom ashyo partiyasini sotib olish uchun pul esa ikki haftadan keyin kerak edi. Ko‘pgina yetkazib beruvchilar uchun tanish holat: tovar jo‘natildi, pul esa tez kelmaydi. Faktoring — bu qanday vosita va u aslida kimga kerak?
Faktoring — bu to‘lanmagan hisob-faktura bo‘yicha qarzni talab qilish huquqini faktoring kompaniyasi yoki bankka sotish bo‘lib, u summaning katta qismini yetkazib beruvchiga darhol to‘laydi, qolganini esa xaridor hisob-kitob qilgandan keyin beradi.
Faktoring oddiy kreditdan nimasi bilan farq qilishini, hisob-kitob printsipi bo‘yicha qanchaga tushishini va aslida kimga kassa uzilishini yopishga yordam berishini ko‘rib chiqamiz.
Faktoring sodda so‘z bilan nima
Qisqacha aytganda: yetkazib beruvchi tovarni to‘lov kechiktirish bilan jo‘natdi, ammo pulni olish uchun 30, 60 yoki 90 kun kutishni xohlamaydi. Faktoring kompaniyasi xaridorning shu qarzini sotib oladi va yetkazib beruvchiga komissiyani ayirib darhol to‘laydi, o‘zi esa keyin shartnoma bo‘yicha muddatida xaridordan pulni oladi.
Bu odatiy qarz emas — yetkazib beruvchi o‘ziga qarz olmaydi, u mavjud kelajakdagi to‘lov huquqini sotadi. Shu sababli faktoringni ba’zan klassik biznes uchun kreditdan ko‘ra olish osonroq, ayniqsa xaridorning obro‘si yaxshi bo‘lsa.
Faktoring kreditdan nimasi bilan farq qiladi
Kredit qarz yukini oshiradi: pulni xaridor to‘lasin yoki to‘lamasin qaytarish kerak. Faktoringda esa ko‘p sxemalarda to‘lamaslik xavfi qisman faktoring kompaniyasiga o‘tadi, yetkazib beruvchi esa pulini muddatidan oldin oladi — bu soliqlarni o‘z vaqtida to‘lashga ham yordam beradi, batafsil biznes uchun soliqlar maqolasida.
Yana bir farq — garovda. Kreditga deyarli har doim ta’minot kerak, faktoringning ta’minoti esa odatda debitorlik qarzning o‘zi, ya’ni hisob-faktura bo‘yicha talab huquqi hisoblanadi.
Faktoring aslida kimga kerak
Faktoringga ko‘pincha to‘lov kechiktirish bilan ishlaydigan yetkazib beruvchilar murojaat qiladi: ishlab chiqaruvchilar, ulgurji sotuvchilar, chakana tarmoqlarga tovar beruvchi kompaniyalar. Bir-ikki yirik xaridor tushumning katta qismini beradi va kechikish bilan to‘lasa, u juda qo‘l keladi.
Tanish voqea: kichik qadoqlash ishlab chiqaruvchisi supermarketlarga tovarni 45 kunlik kechiktirish bilan jo‘natar va har oy xodimlarga ish haqi uchun pul qarz olardi. Faktoringga o‘tgandan keyin pul deyarli darhol keladigan bo‘ldi.
Faktoring qanchaga tushishini qanday hisoblash kerak
Faktoring narxi — pulning muddatidan oldin kelishi uchun komissiya, ba’zan qarzni boshqarish uchun alohida to‘lov qo‘shiladi. Formula: faktoring narxi teng hisob-faktura summasi ko‘paytirilgan komissiyaga.
Raqamlar shartli, misol uchun — o‘zingiznikini qo‘ying. Hisob-faktura 50 000 000 so‘mga, faktoring kompaniyasi darhol summaning 90 foizini — 45 000 000 so‘mni to‘laydi, xaridor to‘laganidan keyin esa qolganini komissiyani ayirib, aytaylik, 1 000 000 so‘mni qaytaradi. Natijada yetkazib beruvchi 60 kundan keyingi 50 000 000 so‘m o‘rniga deyarli darhol 49 000 000 so‘m oladi, 1 000 000 so‘m yo‘qotib, ammo aylanmada ikki oylik bo‘sh pulni yutib.
Ikkinchi misol: agar summa faktoringsiz 60 kun osilib qolsa, kompaniyaga foizga qarz olishga yoki o‘z to‘lovlari hamda ish haqini kechiktirishga to‘g‘ri kelardi — bu qimmatroq narx. Solishtirish uchun oddiy qarz mablag‘i narxini NARXTOP kalkulyatorida hisoblash mumkin.
Faktoringning qanday turlari bor
Faktoring to‘lamaslik xavfini kim ko‘tarishiga qarab ikki turga bo‘linadi: regress bilan, bunda xaridor to‘lamasa yetkazib beruvchi javobgar, va regresssiz, bunda xavfni faktoring kompaniyasi yuqori komissiya evaziga oladi. Ichki va eksport faktoringi ham bor.
Sxema tanlash yetkazib beruvchi xaridorning to‘lov qobiliyatiga qanchalik ishonishiga bog‘liq.
Faktoring mos kelmasa nima qilish kerak
Faktoring hammaga mos kelavermaydi: agar biznes jismoniy shaxslarga naqd pulga to‘g‘ridan-to‘g‘ri sotsa, u yerda moliyalashtiradigan narsa yo‘q. Bunday holatda kassa uzilishlarini yopish uchun kredit liniyasi, overdraft yoki qisqa mikrozayom ishlatiladi, bo‘sh qoldiqlarni esa depozitda saqlash foydali.
Faktoring, kredit va overdraftni solishtirish
| Parametr | Faktoring | Kredit |
|---|---|---|
| Nimaga beriladi | Xaridorning mavjud qarzi ostida | Biznesning har qanday maqsadiga |
| Garov | Odatda debitorlik qarzning o‘zi | Ko‘pincha alohida mulk |
| To‘lamaslik xavfi | Qisman faktorga o‘tishi mumkin | To‘liq biznesda qoladi |
| Pul olish tezligi | Odatda jo‘natishdan keyin tez | Ariza tekshiruviga bog‘liq |
| Kimga mos | To‘lov kechiktiradigan yetkazib beruvchilarga | Garovi bor har qanday biznesga |
Faktoring haqida tez-tez uchraydigan noto‘g‘ri tushunchalar
- Faktoringni xuddi shu qoidalar bilan kreditning bir turi deb hisoblash — aslida bu talab huquqini sotish, qarz emas.
- Faktoring har qanday biznesga mos deb o‘ylash — xaridorlarga to‘lov kechiktirilmasa, u yerda moliyalashtiradigan narsa yo‘q.
- Faktoring kompaniyasi to‘lamaslik xavfini har doim to‘liq o‘z zimmasiga oladi deb kutish — bu faktoring turi va aniq shartnoma shartlariga bog‘liq.
- Faktoringni faqat komissiya miqdori bo‘yicha solishtirish, muqobil — oddiy kredit yoki o‘z to‘lovlarini kechiktirish qanchaga tushishini hisoblamaslik.
Qisqa javoblar
Faktoring oddiy kreditdan nimasi bilan farq qiladi
Faktoring — bu xaridorning mavjud qarzi bo‘yicha talab huquqini sotish, o‘zi qaytarishi kerak bo‘lgan yangi qarz emas.
Faktoring eng ko‘p kimga mos keladi
To‘lov kechiktirish bilan ishlaydigan va pulni haftalar yoki oylardan keyin emas, jo‘natishdan darhol keyin olishni xohlaydigan tovar va xizmat yetkazib beruvchilarga.
Xaridor to‘lamasa yetkazib beruvchi xavf tortadimi
Faktoring turiga bog‘liq: regress bilan faktoringda xavfning bir qismi yetkazib beruvchida qoladi, regresssizda esa xavf faktoring kompaniyasiga o‘tadi.
Faktoring qanchaga tushadi
Aniq komissiyani muayyan kompaniya ma’lumotlarisiz aytib bo‘lmaydi, taxminan u summa, kechiktirish muddati va xaridorning ishonchliligiga bog‘liq — faktorda aniqlashtiring.
Qisqacha
- Faktoring — bu to‘lanmagan hisob-faktura bo‘yicha talab huquqini sotish, yetkazib beruvchiga qarz yukini beruvchi oddiy kredit emas.
- U birinchi navbatda to‘lov kechiktirish bilan ishlaydigan va pulni jo‘natishdan darhol keyin olishni xohlaydigan yetkazib beruvchilarga kerak.
- Faktoring narxi — muddatidan oldin to‘lash uchun komissiya bo‘lib, uni muqobil moliyalashtirish narxi bilan solishtirish kerak.
- Faktoring regress bilan va regresssiz bo‘ladi — bundan xaridor to‘lamasa kim xavf tortishi bog‘liq.
- Agar biznes to‘lov kechiktirishisiz sotsa, faktoring mos kelmaydi — u yerda kredit liniyasi, overdraft yoki qisqa qarz yordam beradi.
