Продажи есть, товар уходит, а зарплату сотрудникам платить нечем — деньги вроде были, но именно сегодня их на счёте нет. Это и есть кассовый разрыв: не убыток, а несовпадение по времени между тем, когда деньги пришли, и тем, когда их надо отдать.
С кассовым разрывом сталкивается почти любой бизнес, где есть отсрочки покупателям или сезонные скачки закупок. Разница между тем, кто выживает, и тем, кто берёт кредит в панике — обычный календарь на месяц, который считается заранее.
Как посчитать
Формула кассового разрыва: остаток на конец дня = остаток на начало дня + поступления за день − платежи за день. Если хотя бы один день формула даёт число меньше нуля — это и есть разрыв, который нужно закрыть заранее.
Пример (числа условные): на счёте 3 000 000 сум. 10-го числа приходит оплата от клиента 8 000 000, но 12-го числа нужно заплатить поставщику 10 000 000 и аренду 4 000 000 — это 14 000 000 против 11 000 000 на счёте (3 000 000 + 8 000 000). Разрыв в 3 000 000 сум виден заранее, если считать по датам, а не по итогам месяца.
Второй пример: тот же бизнес, но поставщику платят не 12-го, а 20-го, когда придёт вторая оплата клиента на 6 000 000. К 20-му на счёте 3 000 000 + 8 000 000 + 6 000 000 − 4 000 000 (аренда) = 13 000 000 — хватает на 10 000 000 поставщику. Разрыв исчез потому, что платёж сдвинули по датам, а не потому, что денег стало больше.
Простой календарь на месяц
Не нужна сложная бухгалтерская программа — таблица на бумаге или в телефоне с четырьмя колонками закрывает большинство случаев.
| Дата | Поступление | Платёж | Остаток на счёте |
|---|---|---|---|
| 1-е | — | — | 3 000 000 |
| 10-е | 8 000 000 (оплата клиента) | — | 11 000 000 |
| 12-е | — | 4 000 000 (аренда) | 7 000 000 |
| 15-е | — | 10 000 000 (поставщик) | −3 000 000 |
Строка с минусом на 15-е число — это и есть разрыв, который стоит увидеть за две недели до, а не в день платежа. Похожая логика лежит и в расчёте прибыли бизнеса — если считать только по итогу месяца, разрывы внутри месяца остаются незамеченными, подробнее в статье как посчитать прибыль своего дела правильно.
Запас на счёте как подушка
Здравое правило (не норматив, а ориентир здравого смысла): держать на счёте запас, равный сумме обязательных платежей за 2–4 недели вперёд — аренда, зарплата, минимальные закупки. Это не деньги «в простое», а страховка от паники, если один клиент задержит оплату.
Если запаса пока нет, начинать можно с малого — откладывать долю от каждого поступления, пока подушка не наберётся до нужного уровня, а не тратить всё, что пришло на счёт сегодня.
Отсрочки покупателям: считать, а не давать по доброте
Отсрочка клиенту — частая причина разрыва: товар ушёл, деньги придут через месяц, а поставщику платить нужно сейчас. Разумно давать отсрочку не всем подряд, а считать её как часть календаря: если сумма отсрочек за месяц больше, чем запас на счёте, разрыв почти гарантирован.
Один вариант смягчить — предлагать скидку за более раннюю оплату, а не отсрочку без условий: клиенту выгодно заплатить раньше, вам — получить деньги в срок.
Как выйти без кредита
- Сдвинуть дату платежа поставщику на несколько дней — договориться заранее, а не после того, как деньги не пришли.
- Попросить у крупного клиента частичную предоплату вместо полной отсрочки.
- Отложить необязательную закупку на следующий месяц, если товара на складе пока хватает — считайте запас по своим цифрам продаж, а не «на всякий случай».
- Продать зависший товар со скидкой, в том числе через размещение объявления — деньги в кассе сейчас важнее полной цены через два месяца.
Если без кредита разрыв всё же не закрыть, короткий заём на пополнение оборота обычно дешевле, чем штрафы поставщику или потеря клиента, — сравнить условия можно в разделе кредитов для бизнеса и на калькуляторе кредитов NARXTOP.
Частые ошибки
- Считать деньги по итогу месяца, а не по датам — разрыв внутри месяца остаётся незамеченным до последнего дня.
- Давать отсрочку всем клиентам без разбора, не считая сумму отсрочек в календаре.
- Брать кредит уже в панике, в день, когда платить нечем, а не заранее, когда разрыв виден за две недели.
- Тратить всё, что пришло на счёт, забывая про платежи, которые наступят через неделю-две.
Короткие ответы
Что такое кассовый разрыв?
Момент, когда деньги на счёте есть в целом за месяц, но конкретно сегодня их не хватает на платёж — из-за несовпадения дат поступлений и расходов.
Как увидеть разрыв заранее?
Вести календарь на месяц с датами поступлений и платежей, как в таблице выше — минус в какой-то день виден за недели до самого дня.
Сколько денег держать запасом на счёте?
Ориентир — сумма обязательных платежей за 2–4 недели вперёд, но это здравый смысл, а не официальная норма, подстройте под свой бизнес.
Стоит ли брать кредит на кассовый разрыв?
Иногда да, если это дешевле, чем потеря клиента или штрафы поставщику — но сначала попробуйте сдвинуть даты платежей и посчитать без кредита.
Как давать отсрочку клиентам без риска для себя?
Считать сумму всех отсрочек в календаре и не превышать запас на счёте, а за раннюю оплату предлагать небольшую скидку.
Коротко
- Остаток на счёте = остаток вчера + поступления сегодня − платежи сегодня, считайте по датам, а не по итогу месяца.
- Простой календарь на месяц с четырьмя колонками показывает разрыв за недели до платежа.
- Держите запас на счёте на 2–4 недели обязательных платежей — это не лишние деньги, а страховка.
- Отсрочки клиентам считайте в том же календаре, а не давайте по доброте без расчёта.
- Числа условные, для примера — подставьте свои даты и суммы и постройте свой календарь.
- Если разрыв закрыть без кредита не получается, сравните условия в разделе кредитов заранее, а не в день платежа.
